呆账是指未能及时进行清账的结果，又指因对方不还而收不回来的财物，如今很多人的征信报告都有呆账出现，这种情况是难以贷款的，那么呆账是怎么形成的，用户怎么处理呢，下面一起来了解。
呆账形成的原因如下：
1、逾期形成。借款人或持卡人未按时足额还款，逾期天数过多，银行或借款机构催款失败，形成呆账。或者因为银行或借款人不能联系我催款，逾期的钱就会变成呆账。
2、溢价款呆账。“溢价款”是指持卡人多还了钱。比如信用卡账单为999.8元，持卡人为了省事还了1000元整，多还的0.2元就成了溢价款。如果这张信用卡长期被闲置，或溢价款长期不取出，就会形成呆账。
3、年费呆账。闲置的信用卡仍然会产生年费，如果持卡人忘记支付，很长一段时间就会形成呆账，持卡人如果能及时销掉多余的信用卡，既能省去不必要的花费，又避开了呆账的风险。
4、网贷逾期。网贷逾期长期催收无果后，不还网贷也会形成呆账。不同的网贷平台对催缴时间有不同的规定，通常半年以上就会变成呆账。
呆账应该怎么处理：若借款人想要消除呆账，第一步自然是尽快还清欠款，等待呆账转为逾期，再等逾期记录自动消除。